Le budget a été réalisé par la Région en 2024 à hauteur de 4,4 milliards d’euros. Hors FEADER, il est caractérisé par une stabilité relative des dépenses et des recettes de fonctionnement, par une réduction de moitié des recettes d’investissement des fonds européens, et par une progression parallèle et marquée du remboursement du capital de la dette et des emprunts mobilisés.
La principale recette est le produit encaissé de TVA. Il est décorrélé de manière inexpliquée avec l’évolution du PIB + inflation, ce qui introduit un manque à gagner de l’ordre de 90 M€.
Une forte incertitude sur les recettes hors emprunt s’est accompagnée d’une stabilité globale des dépenses. Néanmoins, progressent des dépenses d’investissement dans l’aménagement des territoires et de fonctionnement dans les formations sanitaires et sociales, les services généraux ou les frais financiers. Sont réduites des dépenses d’investissement en faveur des transports, des lycées ou de l’action économique, et de fonctionnement dans les transports.
Le CESER relève une tension recettes/dépenses traduite par des taux élevés de mandatement, un excédent reporté très faible et un emprunt mobilisé à haut niveau mais préservant un endettement stable. Les ratios d’épargne, de dette et d’investissement demeurent excellents. Pour le CESER, ces ratios ne sont pas une fin en soi, tous les investissements n’étant pas d’avenir alors que nombre de dépenses de fonctionnement peuvent l’être. C’est l’évaluation des politiques qui doit permettre d’arbitrer les choix.
Quelles marges de manœuvre financières pour les collectivités territoriales en Auvergne-Rhône-Alpes ?
Le CESER s’interroge dons sur les capacités des collectivités d’Auvergne-Rhône-Alpes à arbitrer demain en faveur d’investissements pour l’avenir. En premier lieu, après un rappel sur la notion d’investissements d’avenir, le CESER s’est appuyé sur des expertises de haut niveau pour analyser la donne nationale des finances locales. En second lieu, il a examiné la donne régionale en croisant : • Les données-seules homogènes et comparables des comptes de gestion publiées par la Direction des finances publiques. • Les points de vue des élus de terrain et/ou de leurs services dans deux communautés d’agglomération et cinq départements assez différents d’Auvergne-Rhône-Alpes.
